Vorläufige Zahlen für das Geschäftsjahr 2007/08 der IKB

03.07.2008 | Düsseldorf
Jahresverlust (nach Steuern) 2007/08 im IKB-Konzern (IFRS) 24 Mio. € Verlustteilnahme der Genussscheine, Stillen Einlagen und Trust Preferred Securities

Der Vorstand der IKB hat die vorläufigen Zahlen für das Geschäftsjahr 2007/08 (1. April 2007 bis 31. März 2008) für den IKB-Konzern (nach IFRS) erstellt und den Jahresabschluss 2007/08 für die IKB AG (nach HGB) aufgestellt. Die Zahlen bedürfen noch der Testierung durch den Abschlussprüfer und der Feststellung durch den Aufsichtsrat der IKB.

Der Jahresverlust (nach Steuern) 2007/08 im IKB-Konzern beläuft sich auf 24 Mio. €. Die positive Differenz zu dem vom Vorstand Ende April 2008 angekündigten Jahresverlust von 0,2 Mrd. € erklärt sich aus deutlich geringeren latenten Steuern als ursprünglich erwartet.

Auf der Grundlage des Jahresabschlusses der IKB AG ist die Berechnung der bereits angekündigten Verlustteilnahme der Genussscheine, stillen Einlagen und Trust Preferred Securities durchgeführt worden.

Die IKB AG weist einen Jahresfehlbetrag von 1.761 Mio. € vor Verlusttragung der Genusscheine und stillen Einlagen auf. Die von den Verlusten durch Herabsetzung des Kapitals oder durch Ausfall von Zinsen bzw. Gewinnbeteiligungen betroffenen Instrumente sind in der Anlage aufgeführt.

Bei einem Teil des Genussrechtskapitals bemisst sich die Verlusttragung am Jahresfehlbetrag. Sie tragen 154 Mio. € Verluste, woraus sich ein Roh-Bilanzverlust von 1.607 Mio. € ergibt. Bei dem anderen Teil des Genussrechtskapitals und den stillen Einlagen bemisst sich die Verlustbeteiligung am Bilanzverlust. Sie tragen 331 Mio. € Verluste, so dass sich der ausgewiesene Bilanzverlust in Höhe von 1.276 Mio. € ergibt.

Die Rückzahlungsansprüche aller Genussscheine der IKB AG (einschließlich der durch die ProPart Funding Limited Partnership verbrieften) und die Buchwerte der stillen Beteiligungen an der IKB AG, die durch Wertpapiere der Capital Raising GmbH und der Hybrid Raising GmbH verbrieft sind, werden herabgesetzt. Die Berechnung des Verlustteilnahme richtet sich nach den jeweiligen Vertrags- bzw. Emissionsbedingungen.

Auf der Basis des Einzelabschlusses 2007/08 ergeben sich folgende Verlustteilnahmebeträge:

Genussscheine der IKB AG

End- fälligkeit ISIN Gesamt- rückzahlungs- anspruch vor Verlust- teilnahme

(in €) Gesamt- rückzahlungs- anspruch

nach

Verlust- teilnahme

(in €) Rückzahlungs- anspruch

vor

Verlust- teilnahme

(je

Wertpapier

in €) Rückzahlungs- anspruch

nach

Verlust- teilnahme

(je

Wertpapier

in €)

2009 DE0008063348 102.258.324 49.280.843,24 51,10 24,64

2010 DE0008063330 20.000.000 9.638.490,00 20.000.000,00 9.638.490,00

2012 DE0002730793 100.000.000 48.192.449,00 100,00 48,19

2012 DE0002730801 74.500.000 35.903.375,00 100,00 48,19

2015 DE0002731197 30.000.000 15.814.953,00 100,00 52,72

2017 DE0002731429 50.000.000 26.358.254,00 1.000,00 527,17

2017 DE0002731569 70.000.000 36.901.556,00 50.000,00 26.358,25

2015 DE000A0GF758

(ProPart Funding) 150.000.000 79.074.763,00 50.000,00 26.358,25

Stille Beteiligungen am Handelsgewerbe der IKB AG, verbrieft über Wertpapiere der Capital Raising GmbH und der Hybrid Raising GmbH

Endfälligkeit ISIN Gesamt- buchwert

der Stillen Beteiligung vor

Verlust- teilnahm

(in €) Gesamt- buchwert

der Stillen Beteiligung nach

Verlust- teilnahme

(in €) Rückzahlungs- betrag je Wertpapier

vor

Verlust- teilnahme

(in €) Rückzahlungs- betrag je Wertpapier nach

Verlust- teilnahme

(in €)

offen

DE0007490724

(Capital Raising) 200.000.000 105.433.018 100 52,72

offen

DE000A0AMCG6

(Hybrid Raising) 200.000.000 105.433.018 100 52,72

Unter bestimmten, in den jeweiligen Vertrags- bzw. Emissionsbedingungen geregelten Voraussetzungen kann in künftigen Geschäftsjahren ein Anspruch auf Wiederauffüllung der verminderten Rückzahlungsansprüche der Genussscheine bzw. des verminderten Buchwertes der stillen Beteiligungen entstehen. Sofern in einem künftigen Geschäftsjahr eine Pflicht zur Wiederauffüllung der verminderten Rückzahlungsansprüche bzw. des verminderten Buchwertes besteht, vermindert dies den für das betreffende Geschäftsjahr an die Aktionäre der IKB AG ausschüttungsfähigen Bilanzgewinn.

Die Verluste haben zur Folge, dass die vom Jahresabschluss der IKB AG nach HGB abhängigen Zinszahlungen auf die in der Anlage aufgeführten hybriden Finanzinstrumente der IKB für das Geschäftsjahr 2007/08 ausfallen.

Dies betrifft neben den Genussscheinen der IKB AG die von der Capital Raising GmbH und der Hybrid Raising GmbH emittierten Wertpapiere, deren Zahlungen von Zahlungen je einer stillen Beteiligung am Handelsgewerbe der IKB AG abhängig sind, die von der ProPart Funding Limited Partnership emittierten Wertpapiere, deren Zahlungen von Zahlungen der durch sie verbrieften Genussscheinen der IKB AG abhängig sind, sowie grundsätzlich auch die von den IKB Funding Trust I und des IKB Funding Trust II emittierten Wertpapieren, deren Zahlungen vom Vorhandensein eines Bilanzgewinns der IKB AG abhängig sind.

Unter bestimmten, in den Bedingungen der Genussscheine (einschließlich der durch die Wertpapiere der ProPart Funding LP verbrieften) geregelten Voraussetzungen kann in künftigen Geschäftsjahren ein Anspruch der Genussscheininhaber auf Nachzahlung der ausgefallenen Zinsen entstehen. Bei den übrigen genannten Finanzinstrumenten ist der Zinsausfall endgültig. Sofern in einem künftigen Geschäftsjahr eine Pflicht zur Nachzahlung ausgesetzter Zinsen auf die Genussscheine besteht, vermindert dies den für das betreffende Geschäftsjahr an die Aktionäre der IKB AG ausschüttungsfähigen Bilanzgewinn.

Anlage: Finanzinstrumente, die durch Aussetzung der Zins-/ Vergütungszahlungen am Verlust teilnehmen

Emittent Finanzinstrument Endfälligkeit ISIN Börse

IKB AG

Genussschein 2009 DE0008063348 Düsseldorf: Regulierter Markt

IKB AG

Namens-Genussschein 2010 DE0008063330 nicht notiert

IKB AG Genussschein

2012 DE0002730793 Berlin, Düsseldorf: Regulierter Markt

Frankfurt, Hamburg, Stuttgart: Freiverkehr

IKB AG Genussschein

2012 DE0002730801 Berlin, Düsseldorf: Regulierter Markt

Frankfurt, Hamburg, Stuttgart: Freiverkehr

IKB AG Genussschein 2015 DE0002731197 Düsseldorf: Regulierter Markt

Frankfurt, Stuttgart: Freiverkehr

IKB AG Genussschein 2017 DE0002731429 Düsseldorf: Regulierter Markt

Frankfurt, Stuttgart: Freiverkehr

IKB AG Genussschein 2017 DE0002731569 Düsseldorf: Geregelter Markt und Freiverkehr

Frankfurt, Stuttgart: Freiverkehr

Capital Raising GmbH Teilschuldverschreibung

von 2002 offen DE0007490724 Frankfurt, Euronext Amsterdam: Regulierter Markt

Hybrid Raising GmbH Teilschuldverschreibung

von 2004 offen DE000A0AMCG6 Frankfurt, Euronext Amsterdam: Regulierter Markt

ProPart Funding LP Befristete Ergänzungskapital-Wertpapiere

(Dated Upper

Tier 2 Securities) 2015 DE000A0GF758 Irish Stock Exchange: Main Market

Luxemburg: Regulierter Markt

IKB Funding Trust I Trust Preferred Securities offen DE0008592759 Frankfurt: Regulierter Markt

Wien: Amtlicher Handel

IKB Funding Trust II Trust Preferred Securities offen XS0194701487 Euronext Amsterdam: Regulierter Markt

Frankfurt: Freiverkehr

Quelle: Pressemeldung IKB Deutsche Industriebank AG

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